التكلفة الاستثمارية للمشروع :

لكل مشروع تكلفة استثمارية. على الشركاء الوصول إلى التكلفة الحقيقية لكافة بنود المشروع حتى يتمكنوا من معرفة حجم رأس المال المطلوب بالاضافه إلى التمويل البنكى ونوعه (قصير/متوسط/طويل الأجل) أى ما يسمى "بالخطه التمويلية".

يعتبر جدول التكلفة الاستثمارية للمشروع من الجوانب المهمة للدراسة المالية فمن خلاله يمكن تقدير تكلفة المشروع واعداد الخطة التمويلية على ضوء ذلك، وكلما كانت بيانات المشروع دقيقة وحديثة كلما أمكن الوصول إلى التكلفة الاستثمارية للمشروع بدقة.

الخطة التمويلية المقترحة للمشروع :

بناء على تقدير التكلفة الاستثمارية السابق ذكره، يتم وضع الخطة التمويلية المقترحة للمشروع. وإن كان لايوجد نسب ثابتة بين رأس المال المدفوع والتمويل البنكى إلا أنه يفضل أن تكون النسبة فى حدود 1:1 كما ذكرنا سابقاً وبالأخص خلال السنوات الأولى من عمر المشروع حتى لا تواجهه مشاكل فى خدمة الدين الخارجى (بنوك، موردين ... خلافه)، علماً بأنه عندما يستقر المشروع ويبدأ فى النمو يمكن إعادة النظر فى هذه النسب.

يذكر هنا مصادر الحصول على رأسمال المشروع، توقيت سداده، التسهيلات التى تم الاتفاق عليها مع الموردين – إن وجدت (موردى الخامات، الألآت والمعدات ...)، الغرض من التسهيلات والقروض البنكية والشروط المقترحة من جانب العميل (الفائدة، العمولات، مواعيد سداد الأقساط ...)، الضمانات ... خلافه.

عند إعدادك لقائمة التدفقات النقدية المتوقعة يجب الأخذ فى لاعتبار الأتى:

¯ أن تكون توقعاتك فى مجملها واقعية سواء كان ذلك بالنسبة لسعر بيع منتجك، المنافسين، تقلبات السوق... خلافه
¯ نسبة المبيعات النقدية إلى المبيعات الآجلة
¯ فترة تحصيل المبيعات الآجلة
¯ حجم مصروفات التشغيل التى تحتاجها حتى يتم تحصيل المبيعات الآجلة
¯ المدة المناسبة لسداد القروض بالإضافة إلى العوائد المستحقة عليها

إن عدم المتابعة الحثيثة للتدفقات النقدية لأي مشروع هي أهم أسباب التعثر، فإذا نظرنا الى المشاريع التى تعثرت على مر السنين، نجد أن نسبة كبيرة من هذه المشاريع تعثرت ليس لسبب عدم وجود سوق للمنتجات بل السبب الرئيسى هو عدم إدارة القائمين على المشروع لأصوله بطريقة جيدة. ونعنى هنا بأصول المشروع كيفية شراء الخامات، تحصيل المستحقات، ترشيد الإنفاق/المصروفات... خلافه.

إن إعداد قائمة التدفقات النقدية بواقعية وعدم مغالاة ومتابعتها والاسترشاد بها فى عملك اليومى سوف يجعلك دائماً متحكماً فى ادارة أصول مشروعك إدارة جيدة ويضمن لك النجاح سواء فى الأوقات الاقتصادية الحرجة أو الجيدة.
__________________